Seguro de comercio: qué cubre (local, contenido, existencias, pérdida de explotación y responsabilidad civil) y cómo se perita un siniestro

5 de noviembre de 202615 min de lectura

Un seguro multirriesgo de comercio cubre, en una sola póliza, los daños materiales del local (continente) y de lo que hay dentro (maquinaria, mobiliario y existencias) por incendio, agua, fenómenos atmosféricos, robo, roturas y otros riesgos; y, si se contratan, la pérdida de explotación mientras el negocio está parado, la avería de maquinaria y la responsabilidad civil por los daños a terceros. Cada bloque tiene su suma asegurada, sus límites y su forma de valorar: en el condicionado consultado, el local se indemniza a valor de nuevo si se reconstruye en dos años, las existencias a precio de coste y la pérdida de explotación con una franquicia de 24 horas. Para peritar un siniestro en un comercio hay que leer la póliza bloque por bloque, porque el mismo hecho (una fuga, un incendio) suele afectar a varios a la vez.

Lo que cubre cada póliza lo dice su condicionado. Este artículo usa como ejemplo uno público, el Seguro Multirriesgo Comercios y Autoemprendedores de Mapfre (Condiciones Generales MSE 074-CO ED 07-25); otras compañías y ediciones lo regulan de otra forma.

¿Qué bloques tiene un seguro de comercio?

El condicionado consultado se organiza en coberturas que se contratan por separado y aparecen, con su suma asegurada, en las condiciones particulares:

Cobertura	Qué paga	Ejemplo de siniestro
Daños materiales	Daños en el continente y el contenido por incendio, rayo, explosión, humo, fenómenos atmosféricos, daños eléctricos, choque e impacto, actos vandálicos, agua, roturas, robo	Fuga de agua que moja el género; escaparate roto; un butrón (robo en un local comercial)
Todo riesgo accidental	Otros daños accidentales no cubiertos por las garantías nombradas	Un golpe accidental en una vitrina
Pérdida de explotación	El margen bruto o los gastos permanentes perdidos mientras la actividad está interrumpida por un daño material cubierto	Tres días cerrado por el incendio de la cocina
Avería de maquinaria	Daños internos accidentales de la maquinaria y los equipos electrónicos (rotura de maquinaria en el seguro)	Avería accidental de un horno o de un compresor
Responsabilidad civil de explotación	Los daños a terceros de los que responda el comercio por su actividad o por su local	Un cliente se cae; el agua del local baja al vecino
Transportes	Mercancías transportadas por carretera en vehículos del asegurado o conducidos por su personal (la póliza específica, en seguro de transporte de mercancías)	Género dañado en la furgoneta
Accidentes, asistencia, defensa jurídica	Prestaciones para personas, servicios de profesionales y reclamaciones	—

Fuente: Mapfre, Seguro Multirriesgo Comercios y Autoemprendedores, MSE 074-CO ED 07-25, resumen de coberturas y artículos de cada cobertura, consultado el 5 de noviembre de 2026.

Algunos límites del resumen de coberturas de ese condicionado, para ver el orden de magnitud: rotura de cristales, lunas, espejos, rótulos y vidrieras, 3.000 € por siniestro; robo de los bienes que llevan el asegurado, los empleados y los clientes dentro del establecimiento, 600 € por siniestro; sustitución de llaves y cerraduras por robo o extravío, 600 € por siniestro; reposición de documentos, 18.000 €; salvamento, desescombro y extracción de lodos, 10 %; inhabitabilidad del local, alquiler de uno similar hasta 12 meses. Cada póliza tiene los suyos en sus condiciones particulares.

¿Qué es continente y qué es contenido en un comercio?

La línea entre los dos decide qué suma asegurada se aplica y quién cobra. En el condicionado consultado (art. 4):

Continente: el inmueble y sus obras anexas, las instalaciones fijas (agua, gas, electricidad, telecomunicaciones, seguridad, climatización) y los elementos fijos de decoración: falsos techos, cristales, rótulos, toldos, moquetas, maderas y papeles pintados adheridos. Si el inquilino asegura el continente por cuenta del propietario, el propietario es el beneficiario de la indemnización por esos daños, salvo las obras de mejora o reforma hechas por el inquilino, cuya indemnización le corresponde a él.
Contenido, dividido en tres partes con su propia suma:
- Maquinaria: los bienes que necesitan energía para funcionar (máquinas, equipos electrónicos, aparatos de luz, refrigeración o calefacción) destinados a la actividad.
- Mobiliario: los bienes muebles que no necesitan energía (muebles, herramientas, repuestos, consumibles).
- Mercancías y existencias: materias primas, productos en elaboración y terminados que el asegurado tiene para vender, exponer, custodiar, reparar o transformar.
Bienes de terceros en custodia: son contenido si tienen relación con la actividad, si su valor está incluido en la suma del contenido y si el asegurado es civilmente responsable de su custodia (las tres cosas a la vez).

La distinción entre continente y contenido en general, con sus consecuencias para la regla proporcional, está en continente y contenido.

¿Cómo se valoran los daños?

Las reglas de valoración cambian por tipo de bien. En el condicionado consultado (art. 14):

Bien	Criterio de valoración	Condición
Continente	Valor de nuevo (reconstrucción o reparación) el día del siniestro, sin depreciación	La diferencia entre el valor de nuevo y el real solo se paga si se reconstruye o repara en un plazo razonable, no superior a dos años; si no, valor real
Cristales, lunas, espejos, rótulos, vidrieras	Valor de reposición más gastos de instalación	—
Mercancías y existencias	Precio de coste en el momento del siniestro	—
Resto del contenido (maquinaria, mobiliario)	Coste de reposición por otro nuevo de clase y capacidad similares	El menor entre reponer (como máximo en seis meses) y reparar; si el bien no es útil o su depreciación es del 75 % o más, solo el valor real
Cuadros, objetos artísticos	Precio en el mercado especializado	—

Fuente: Mapfre MSE 074-CO ED 07-25, artículo 14, consultado el 5 de noviembre de 2026.

Dos reglas generales del mismo artículo pesan en muchos siniestros: si el daño es reparable, se indemniza la reparación; y la compañía no paga el aumento de coste que derive de adaptar la reparación a leyes u ordenanzas nuevas. Cómo se aplica la depreciación, en depreciación en el seguro; la valoración de existencias paso a paso, con inventario y restos, en cómo peritar existencias y mercancías de un comercio.

¿Cómo se aplica la regla proporcional en un comercio?

Si la suma asegurada es menor que el valor de los bienes, la compañía indemniza en proporción (artículo 30 de la Ley de Contrato de Seguro). En un comercio se calcula por separado para cada concepto. En el condicionado consultado:

Continente, mobiliario y maquinaria: se compara la suma asegurada con el valor de nuevo en el momento del siniestro.
Existencias: se compara el valor promedio asegurado con el valor real promedio de los últimos doce meses, para lo cual, dice el condicionado, «se tomarán las habidas el día de máximas existencias». Es una regla pensada para negocios con temporadas: el perito tiene que reconstruir ese valor con la contabilidad.
Compensación de sumas: si sobra suma asegurada en un concepto y falta en otro, en los siniestros de incendio, fenómenos atmosféricos, daños eléctricos y riesgos complementarios se puede trasladar el exceso, con un límite ligado a la prima, dentro de la misma situación de riesgo y no en los bienes a primer riesgo.
Revalorización automática: si está pactada, la compañía renuncia a la regla proporcional siempre que las sumas no sean inferiores al 90 % del valor.

Qué es la regla proporcional y cómo se calcula, en regla proporcional e infraseguro.

¿Qué cubre la pérdida de explotación?

Es la cobertura que paga lo que el negocio deja de ganar mientras está parado. Es el daño consecuencial típico de un comercio: no es un daño en los bienes, sino lo que se pierde por tenerlos dañados, y solo se paga porque la póliza lo nombra. La Ley de Contrato de Seguro la regula como seguro de lucro cesante (artículos 63 a 67): puede contratarse como póliza propia o como pacto dentro de otra, y el titular de una empresa puede asegurar la pérdida de beneficios y los gastos generales que siga soportando si la empresa queda paralizada total o parcialmente por los hechos que defina el contrato (art. 66).

En el condicionado consultado (arts. 16 a 21):

Exige un daño material cubierto e indemnizado por la cobertura de daños materiales. Si la causa del cierre no es un daño cubierto (un corte de calle, una avería no asegurada), no hay pérdida de explotación.
Paga el margen bruto o los gastos permanentes, según se haya pactado, durante el periodo de indemnización de las condiciones particulares, por la disminución del volumen de negocio o el aumento del coste de explotación. El margen bruto es el beneficio neto más los gastos permanentes asegurados.
Franquicia temporal de 24 horas, salvo pacto distinto: si la interrupción dura menos, no se paga nada; si dura más, solo el exceso, contando únicamente los días efectivos de actividad programada.
Regla proporcional propia: si la suma asegurada es inferior a la que resulta de aplicar el porcentaje de indemnización al volumen anual de negocio, el asegurado soporta la parte proporcional, con una cobertura automática de hasta el 15 % si actualiza los valores cada año.

El cálculo completo de la pérdida de beneficios, con la tasa de margen bruto, el periodo de indemnización y la tendencia del negocio, está en cálculo de la pérdida de beneficios.

¿Y la responsabilidad civil del comercio?

La cobertura de responsabilidad civil de explotación del condicionado consultado (arts. 29 a 32) cubre las indemnizaciones por daños corporales o materiales y los perjuicios que de ellos se deriven, causados a terceros por la actividad, y entre otros supuestos:

la responsabilidad como propietario, arrendatario o usuario del local, especialmente por incendio, explosión y agua con origen en el local, excepto los daños de reformas o ampliaciones que no sean obras menores y la que exija el propietario del local por los daños al local alquilado;
en cambio, los daños que sufra el local alquilado que ocupa el asegurado por incendio o explosión sí están cubiertos (art. 30 s), y el art. 32 los salva expresamente de la exclusión de bienes arrendados al asegurado; un daño por agua al propio local no entra en esa redacción;
los daños a la comunidad de propietarios en elementos comunes, que se considera tercero;
los daños a clientes, visitantes y proveedores que estén en el establecimiento.

Es la garantía que entra cuando el agua de un bar baja al piso de abajo o cuando un cliente se lesiona en la tienda. Cómo se perita un daño a un tercero, con el perceptor y la acción directa, en responsabilidad civil en el seguro de hogar: el método es el mismo. Las demás garantías de la responsabilidad civil de una empresa (patronal, post-trabajos, locativa) y cuándo es obligatoria, en seguro de responsabilidad civil para empresas. Lo propio de un bar o restaurante (cámaras frigoríficas, terraza, intoxicación de un cliente), en seguro de hostelería.

¿Paga la póliza los honorarios de un perito del asegurado?

En el condicionado consultado, sí, con límites (art. 12, apartado i): los gastos y honorarios de ingenieros, auditores u otros expertos que contrate el asegurado para el peritaje y la tasación, con un límite del 3 % de la indemnización y un máximo de 18.000 € por siniestro; si hay también pérdida de explotación, el 3 % del conjunto con un máximo de 30.000 €. Nunca más que los honorarios de los peritos de la compañía, y sin los gastos de preparar una reclamación ni los de siniestros del Consorcio. Si el asegurado no está de acuerdo con la valoración, el procedimiento con dos peritos y un tercero es el del artículo 38.

¿Cómo se perita un siniestro en un comercio, paso a paso?

Leer las condiciones particulares antes de la visita: qué coberturas están contratadas, con qué sumas por concepto (continente, maquinaria, mobiliario, existencias, pérdida de explotación) y con qué franquicias.
Asegurar el local y salvar lo que se pueda. Los gastos razonables para aminorar el daño corren a cargo de la compañía dentro de los límites del contrato (gastos de salvamento).
Separar los bienes por concepto: lo que es continente (rótulo, falso techo, instalaciones), maquinaria, mobiliario y existencias. Un mismo mueble frigorífico puede ser maquinaria y su contenido, existencias.
Pedir la documentación contable desde el primer día: facturas de compra, inventarios, modelos de IVA, ventas diarias del último año. Sin ella no se puede valorar ni la existencia a precio de coste ni la pérdida de explotación.
Comprobar la regla proporcional de cada concepto, con el valor de nuevo o el promedio de existencias según el caso.
Fijar las fechas del cierre: desde cuándo está interrumpida la actividad, qué días habría abierto y cuándo vuelve a abrir, para aplicar la franquicia temporal.
Identificar a terceros: si el daño viene de otro local o vivienda, para el recobro; si el comercio ha dañado a otros, para la responsabilidad civil.
Valorar cada bloque por separado en el informe, con su criterio y su franquicia, y el total.

Ejemplo de valoración (cifras y póliza inventadas)

Una tienda de ropa. De madrugada se rompe una tubería del local y el agua moja el falso techo, la pared del almacén, el mostrador y parte del género. La tienda está cerrada tres días de apertura. Póliza inventada con daños materiales sin franquicia y sin infraseguro, y pérdida de explotación con franquicia temporal de 24 horas.

Bloque	Partida	Cálculo	Importe
Continente	Pintura de paredes y techo	40 m² × 11 €/m²	440 €
Continente	Falso techo	6 m² × 48 €/m²	288 €
Mobiliario	Mostrador (reposición por uno equivalente)	Presupuesto	650 €
Existencias	120 prendas mojadas sin valor de venta	120 × 18 € de precio de coste	2.160 €
Pérdida de explotación	3 días cerrada menos 1 de franquicia	2 × 310 € de margen bruto diario	620 €

Continente: 440 + 288 = 728 €.
Daños materiales: 728 + 650 + 2.160 = 3.538 €.
Total con la pérdida de explotación: 3.538 + 620 = 4.158 €.

Las prendas se valoran a precio de coste (18 €), no a su precio de venta, y el margen bruto diario de 310 € tiene que salir de la contabilidad del último año, no de una estimación del dueño. Si las prendas mojadas se pudieran vender con descuento, el perito descontaría el valor de esos restos.

Errores frecuentes

Valorar las existencias a precio de venta. En el condicionado consultado van a precio de coste; el margen que se pierde es cosa de la pérdida de explotación, si está contratada.
Aplicar la pérdida de explotación sin daño material cubierto, o sin descontar la franquicia temporal.
Mezclar conceptos: un rótulo o un toldo que es continente valorado dentro del mobiliario, o al revés, con otra suma asegurada.
No calcular la regla proporcional por concepto, o calcular la de existencias con el valor del día del siniestro cuando la póliza pide un promedio.
Pagar la mejora del inquilino al propietario, o al revés.
Olvidar al tercero: el vecino de arriba o el local de al lado que causó el daño, o el que lo ha sufrido.

¿Cómo lo resuelve PeriGes?

PeriGes no calcula el margen bruto ni decide qué cubre la póliza. Lo que hace es ordenar la documentación y la valoración de un siniestro con muchas partidas:

Documentos en el expediente: facturas, inventarios, modelos de IVA y ventas en carpetas, con descripciones y descarga en ZIP (documentos del expediente).
Peticiones de documentación al asegurado con plantillas de cartas y requerimientos en Word, Excel o HTML rellenadas con los datos del expediente; de una plantilla Word sale el documento en Word o directamente en PDF (plantillas de documentos).
Valoración por garantías: en cada una (continente, contenido u otra) el límite, la regla proporcional y la franquicia, y en cada partida unidades, valor unitario, depreciación, IVA, perceptor y cobertura (valoración de daños).
Informe en Word o PDF sobre la plantilla del gabinete, con las garantías y las valoraciones del expediente (informe pericial automático).

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Preguntas frecuentes

¿Qué cubre un seguro de comercio?

Los daños materiales del local y de lo que contiene (maquinaria, mobiliario y existencias) por incendio, agua, fenómenos atmosféricos, robo, roturas y otros riesgos; y, si se contratan, la pérdida de explotación, la avería de maquinaria, la responsabilidad civil, el transporte de mercancías, la asistencia y la defensa jurídica. Las empresas con más bienes suelen asegurarlos en una póliza todo riesgo daños materiales, que cubre lo que no excluye en vez de una lista de riesgos. Cada bloque tiene su suma asegurada y sus límites.

¿Es obligatorio el seguro de un comercio?

La Ley de Contrato de Seguro regula el contrato, pero no obliga a contratar un multirriesgo de comercio. Si lo exigen el contrato de alquiler del local, la financiación del negocio o la normativa propia de la actividad depende de cada caso, y conviene revisarlo antes de abrir.

¿El seguro del comercio paga el dinero que pierdo si tengo que cerrar?

Solo si está contratada la pérdida de explotación y el cierre se debe a un daño material cubierto. En el condicionado consultado se paga el margen bruto o los gastos permanentes durante el periodo pactado, descontando una franquicia de 24 horas.

¿A qué valor se indemniza la mercancía de una tienda?

En el condicionado consultado, a precio de coste en el momento del siniestro, no a precio de venta. El margen que se deja de ganar se cubre, en su caso, por la pérdida de explotación.

Si soy inquilino del local, ¿quién cobra los daños del local?

Si el inquilino asegura el continente por cuenta del propietario, en el condicionado consultado el propietario es el beneficiario de la indemnización del continente, salvo las obras de mejora o reforma que haya hecho el inquilino, cuya indemnización le corresponde a él. El reparto entre propietario e inquilino en una nave alquilada, en seguro de nave industrial.

Fuentes

Ley 50/1980, de 8 de octubre, de Contrato de Seguro, artículos 26, 30, 38 y 63 a 67: BOE-A-1980-22501, texto consolidado consultado el 5 de noviembre de 2026.
Mapfre, Seguro Multirriesgo Comercios y Autoemprendedores, Condiciones Generales MSE 074-CO ED 07-25, resumen de coberturas y artículos 4, 12, 14, 16 a 21 y 29 a 32: cg-comercio-autoemprendedor.pdf, consultado el 5 de noviembre de 2026.