Depreciación en el seguro de hogar: qué es, cuándo se aplica y qué tablas publican las aseguradoras

Definición

Pérdida de valor de un bien por su antigüedad, su uso, su estado de conservación o porque se ha quedado obsoleto. En el seguro de daños se expresa como un porcentaje del valor de reposición (lo que cuesta hoy el bien nuevo), y lo que queda es el valor real: lo que valía el bien justo antes del siniestro, que es la base que toma la Ley de Contrato de Seguro. La ley no fija porcentajes ni tablas: los criterios salen de cada póliza, que puede indemnizar a valor real, a valor de nuevo sin depreciar o a valor de nuevo con excepciones (electrodomésticos, ropa, aparatos antiguos, bienes que no se reponen). El perito justifica en el informe el porcentaje aplicado a cada partida.

Depreciación, valor real y valor de nuevo

La Ley de Contrato de Seguro no usa la palabra, pero la exige: para determinar el daño se atiende al valor del interés asegurado en el momento inmediatamente anterior al siniestro, y el seguro no puede enriquecer al asegurado (art. 26). Ese valor es el valor real, y los condicionados lo definen casi igual: el valor de nuevo menos la depreciación por antigüedad, obsolescencia, uso y desgaste (Línea Directa, Condiciones Generales Seguro de Hogar, edición 001 / febrero 2026, definiciones), o el precio de venta deduciendo la depreciación por uso, antigüedad, obsolescencia o estado de conservación (Caser Hogar, Condiciones Generales, Mod. K0001905).

El valor de nuevo o de reposición no descuenta nada: es lo que cuesta hoy un bien equivalente nuevo (valor de reposición). Que una póliza indemnice a valor de nuevo es un pacto: el reglamento del seguro de riesgos extraordinarios lo admite como "seguros a valor de nuevo o a valor de reposición" (RD 300/2004, art. 5.2.b).

La depreciación pericial no es la amortización contable. La amortización reparte el coste de un bien de una empresa a lo largo de los años a efectos fiscales; la depreciación del perito estima lo que valía ese bien concreto, con su uso y su estado, el día del siniestro. Se calcula sobre el precio actual de un bien equivalente, no sobre lo que se pagó hace años.

Cuándo se aplica en el seguro de hogar

Depende de la modalidad de la póliza y, dentro de ella, del tipo de bien. En los condicionados consultados se repiten cuatro situaciones:

Garantía a valor real: se deprecia todo lo que se indemniza. Es lo que resulta de la ley si la póliza no pacta otra cosa.

Póliza a valor de nuevo, con excepciones: no se deprecia, salvo en los casos que fija el condicionado. Generali Hogar, por ejemplo, tasa continente y mobiliario a reposición a nuevo, pero a valor real cuando no se reconstruye o repone el bien, en edificios de más de 50 años sin renovar y en bienes en mal estado, inservibles u obsoletos (Condiciones Generales G51080, 07/2016, art. 13).

Bienes que van siempre a valor real: la ropa, los electrodomésticos, el menaje o los aparatos de imagen y sonido en algunas pólizas, aunque el resto del contenido vaya a valor de nuevo.

Umbrales y mínimos: la póliza paga a nuevo solo hasta cierto grado de depreciación, o garantiza un valor residual mínimo. Los porcentajes de cada condicionado, con su fuente, están en la tabla siguiente.

Cuando la póliza paga a valor de nuevo, varios condicionados solo pagan la diferencia con el valor real si el bien se repone o se reconstruye, y con plazo. En el continente de Generali ON Hogar (04/24), el valor de nuevo solo procede si se reconstruye o reemplaza en un máximo de dos años desde el siniestro, y hasta entonces se indemniza el valor real (Condiciones Generales GNE15HGI_L_0424, copia publicada por un tercero).

Criterios de depreciación publicados en condicionados de hogar

No hemos encontrado ningún condicionado de hogar vigente y público que incluya una tabla de porcentajes por tipo de bien y año para la garantía de daños: esos criterios, cuando existen, son internos de cada compañía. Lo que sí publican son reglas concretas: un porcentaje anual en una garantía, un umbral a partir del cual se paga a valor real o un valor residual mínimo. Estos son los que hemos comprobado, consultados el 3 de noviembre de 2026. En cada siniestro manda la póliza del asegurado, con su edición.

Un ejemplo de la regla del 30 %, con cifras inventadas: un sofá cuyo equivalente nuevo cuesta 1.000 €. Con una depreciación justificada del 25 % (valor real 750 €), la diferencia no pasa del 30 % y se paga a valor de nuevo, 1.000 €. Con un 40 % (valor real 600 €), sí pasa: se paga el valor real más el 30 % del valor de nuevo, 600 + 300 = 900 €. Si fuera una lavadora, en ese condicionado iría a valor real en cualquier caso: con el mismo 40 %, 600 €.

Una tabla publicada: depreciación por uso y tope a valor de nuevo

La única tabla de depreciación que hemos encontrado escrita en un condicionado de hogar español es antigua: la de AXA Aurora Ibérica, producto "Hogar Seguro" para pisos, en un PDF de diciembre de 2001 que publica un corredor (condiciones generales, p. 26). No convierte años en porcentajes: limita lo que se paga a valor de reposición según la depreciación por uso que tenga el bien. Se reproduce como ejemplo de cómo se escriben estas tablas, no como criterio vigente de AXA.

Con cifras inventadas: un sofá con un precio de reposición de 1.200 € y una depreciación por uso del 45 % cobraría como máximo el 80 %, 960 €, en lugar de 1.200 €; a valor real serían 660 €. El mismo condicionado pagaba siempre a valor real la ropa, los objetos de uso personal, los inservibles y los aparatos de imagen y sonido, teléfonos y ordenadores.

Cómo se construye el porcentaje cuando la póliza no da tabla

Lo normal es que la póliza diga "depreciación por uso, antigüedad y estado de conservación" sin porcentajes. El perito construye entonces el porcentaje con tres datos y lo justifica partida a partida:

Vida útil del tipo de bien: cuántos años dura en un uso normal. No hay una tabla oficial para seguros; la referencia es el criterio de la compañía, si lo comunica, o el que el perito explica en su informe.

Antigüedad acreditada: desde la fecha de compra, con la factura, el ticket, un extracto, el número de serie o fotos. Pelayo, si no hay factura, encarga a su servicio técnico estimarla por el modelo, y Línea Directa recomienda conservar la factura para acreditar la antigüedad y el valor (condicionados de la tabla anterior).

Uso y estado: el mismo aparato no se gasta igual en una segunda residencia que en una casa de cinco personas, ni si estaba mal conservado. El ajuste se suma o se resta al porcentaje y se dice por qué.

Con esos datos, el método más simple es lineal: depreciación = antigüedad ÷ vida útil, con un tope que deje un valor residual (como el 10 % de Pelayo o el 35 % de Línea Directa en sus garantías de electrodomésticos) y el ajuste por estado. La tabla siguiente es un ejemplo inventado: las vidas útiles, el tope y los ajustes son supuestos para explicar el cálculo, no datos de ninguna aseguradora.

La tabla fiscal de amortización no es una tabla de seguros

Quien busca "tabla de depreciación" encuentra a menudo la de amortización del Impuesto sobre Sociedades. Es oficial y está en el BOE (Ley 27/2014, art. 12.1.a), pero es fiscal: fija cuánto puede deducir una empresa cada año por sus bienes, no cuánto paga un seguro ni en qué estado estaba un bien concreto. Ninguna aseguradora está obligada a usarla. Algunas filas, como referencia:

Si un perito la usa como orientación de la vida útil, lo dice en el informe y ajusta por el uso y el estado del bien.

Qué revisa el perito y errores frecuentes

Antes de depreciar, lee la póliza garantía por garantía: si va a valor real o a valor de nuevo, qué bienes quedan fuera de la reposición, si hay un umbral o un valor residual mínimo y si la diferencia solo se paga al reponer. Después, en cada partida que va a valor real, anota la antigüedad y cómo se ha acreditado, la vida útil o el criterio que aplica, el ajuste por estado y el porcentaje final. El cálculo completo de la indemnización (depreciación, límite, regla proporcional y franquicia, en orden) está en cómo calcular la indemnización del seguro de hogar.

Errores frecuentes: depreciar partidas que la póliza cubre a valor de nuevo; calcular el porcentaje sobre el precio que se pagó en lugar del precio actual de un bien equivalente; no dejar escrita la antigüedad ni cómo se ha probado; aplicar un porcentaje que no cuadra con la edad del bien sin explicarlo; y aplicar el criterio de una edición del condicionado distinta de la que tiene el asegurado.