Baremo del seguro de accidentes: cómo se valora la invalidez permanente de la póliza

En un seguro de accidentes, la indemnización por invalidez permanente se calcula multiplicando el capital contratado para esa garantía por el porcentaje que el baremo de la propia póliza asigna a cada secuela: la pérdida total de la mano derecha vale, por ejemplo, el 60 % en los condicionados de IMQ y Ocaso, y con un capital de 60.000 € serían 36.000 €. Lo regula el artículo 104 de la Ley de Contrato de Seguro: el grado de invalidez se determina después de presentar el certificado médico de incapacidad, la aseguradora notifica por escrito la cuantía según ese certificado y los baremos de la póliza, y si el asegurado no acepta el grado, las partes se someten a peritos médicos por el procedimiento del artículo 38. No se usan los puntos del baremo de tráfico ni el grado de la Seguridad Social, salvo que la póliza lo diga.

Porcentajes, reglas y plazos son los de cada condicionado: este artículo explica la estructura con la ley y tres condicionados públicos, y no sustituye a la lectura de la póliza.

¿Qué cubre un seguro de accidentes?

La ley define el accidente como “la lesión corporal que deriva de una causa violenta súbita, externa y ajena a la intencionalidad del asegurado, que produzca invalidez temporal o permanente o muerte” (artículo 100 de la Ley 50/1980), sin perjuicio de cómo delimiten el riesgo las partes. Con esa base, las pólizas combinan garantías como estas:

• Fallecimiento por accidente: se paga el capital al beneficiario, designado con las reglas del seguro de vida (artículos 83 a 86 y párrafo primero del 87, por remisión del 100).
• Invalidez permanente: absoluta (el 100 % del capital) o parcial, según el baremo. Es la garantía de este artículo.
• Incapacidad temporal, si se contrata.
• Gastos de asistencia sanitaria: solo si la póliza los cubre expresamente, pero sus condiciones “no podrán excluir las necesarias asistencias de carácter urgente” (artículo 103).

Tres reglas de la ley lo separan de un seguro de daños:

• No hay principio indemnizatorio: se paga un capital pactado, no el daño probado. Por eso no se aplican infraseguro ni regla proporcional.
• Los seguros se acumulan: el tomador debe comunicar los demás seguros de accidentes sobre la misma persona, pero si no lo hace la aseguradora solo puede reclamarle daños y perjuicios, “sin que el asegurador pueda deducir de la suma asegurada cantidad alguna por este concepto” (artículo 101).
• No hay subrogación contra el causante, salvo en los gastos de asistencia sanitaria (artículo 82). Si el accidente lo causó un tercero, el asegurado cobra su seguro y puede reclamar además al responsable.

¿Qué es el baremo de invalidez de la póliza?

Es la tabla, en las condiciones generales o en un anexo, que asigna un porcentaje del capital de invalidez a cada pérdida anatómica o funcional. No es el baremo de precios de los daños materiales ni el baremo médico de tráfico. En los condicionados de IMQ y Ocaso citados abajo tiene cuatro partes:

1. Casos de invalidez absoluta o del 100 %: pérdida de ambos brazos o manos, de ambas piernas o pies, de un miembro superior y uno inferior, ceguera absoluta o total, parálisis completa y enajenación mental (IMQ: «total incurable»).
2. Tabla de invalidez parcial: porcentaje por pérdida de un miembro, de un dedo, del movimiento de una articulación, de visión o de audición, a menudo distinto para el lado derecho y el izquierdo.
3. Reglas de aplicación: zurdos, pérdidas parciales, varias secuelas, defectos anteriores, casos no previstos y, a veces, franquicia.
4. Plazo: el tiempo desde el accidente dentro del cual debe producirse o declararse la invalidez.

Porcentajes de tres condicionados publicados

Porcentajes copiados de los documentos de cada compañía. “D / I” es derecho / izquierdo. Una celda vacía significa que ese documento no recoge esa secuela con esa redacción.

Secuela	IMQ, modelo 2026 (D / I)	Ocaso, CG 09/26 (D / I)	Mapfre Vida, póliza federativa (vigencia 31/12/2013)
Pérdida total del brazo o de la mano	60 % / 50 %	60 % / 50 %	Mano a nivel de la muñeca: 60 %; brazo a nivel del hombro: 70 %
Pérdida total del pulgar	22 % / 18 %	20 % / 15 %	22 %
Pérdida total del índice	15 % / 12 %	13 % / 10 %	15 %
Pérdida total de otro dedo de la mano	10 % / 8 %	7 % / 5 %	7 %
Pérdida total del movimiento del hombro	25 % / 20 %	25 % / 20 %	25 %
Pérdida total del movimiento del codo	20 % / 15 %	20 % / 15 %	20 %
Pérdida total del movimiento de la muñeca	20 % / 15 %	20 % / 15 %	20 %
Pérdida de una pierna por encima de la rodilla	50 %	50 %	60 %
Pérdida total del movimiento de la cadera o la rodilla	20 %	20 %	20 %
Pérdida total del dedo gordo del pie	10 %	8 %	10 %
Acortamiento de una pierna de 5 cm o más	15 %	13 %	10 % (más de 5 cm)
Fractura no consolidada de una pierna o un pie	25 %	35 %
Pérdida de un ojo o reducción de la visión binocular a la mitad	30 %	30 %	30 %
Sordera completa de los dos oídos	40 %	50 %	60 % («sordera completa», sin más precisión)
Sordera completa de un oído	10 %	15 %	15 %

Fuentes: IMQ, Anexo n.º 2, Baremo para la incapacidad permanente derivada de accidente, modelo 2026, edición noviembre de 2025; Ocaso, Condiciones generales Ocaso Accidentes, versión CCGG-OCASO_Accidentes_ES 09/26; Mapfre Vida, condiciones particulares de la póliza de accidentes de las licencias de la Federación de Deportes de Montaña, Escalada y Senderismo de Castilla y León, vigencia desde el 31/12/2013. Consultados el 3 de noviembre de 2026.

Lo que enseña la tabla: con la misma secuela, el porcentaje cambia de una compañía a otra (la sordera de los dos oídos, 40 % en IMQ y 50 % en Ocaso), y la póliza de Mapfre no separa derecho e izquierdo, sino que reduce un 15 % los porcentajes del miembro superior no dominante. No hay un baremo “oficial” de accidentes: vale el de la póliza vigente el día del accidente.

Las reglas que cambian el resultado

Las reglas de aplicación pesan tanto como la tabla. Las de estos tres documentos:

• Zurdos. IMQ: tratamiento análogo al de los diestros. Ocaso: los porcentajes del miembro superior derecho se aplican al izquierdo e inversamente. Mapfre: se reducen un 15 % los del miembro no dominante.
• Pérdida funcional. Ocaso y Mapfre equiparan la pérdida total de la funcionalidad de un miembro (impotencia funcional absoluta) a su pérdida completa.
• Pérdidas parciales y casos no previstos. Mapfre: las limitaciones y pérdidas parciales se indemnizan “proporcionalmente” respecto de la pérdida absoluta. IMQ y Ocaso: lo no previsto, por analogía con los casos del baremo; Ocaso añade que el grado se fija “independientemente de la profesión del Asegurado”.
• Varias secuelas. Se suman, con un máximo del 100 % del capital (IMQ, nota 5.ª; Mapfre) o de la suma asegurada (Ocaso). IMQ (nota 4.ª) y Mapfre añaden que la suma de secuelas de un mismo miembro no puede superar el porcentaje de su pérdida total.
• Defectos anteriores al accidente. Ocaso: los órganos o miembros ya defectuosos al contratar, declarados en el cuestionario, se consideran no afectados. Mapfre: se indemniza la diferencia entre la invalidez previa y la resultante. IMQ prevé porcentajes propios si ya faltaba el otro ojo (50 %) o había sordera del otro oído (20 %).
• Franquicia. Mapfre: si se pacta, no se indemnizan las invalideces que no superen su porcentaje y, si lo superan, no se descuenta nada. No es la franquicia de un seguro de daños, que se resta del importe.

¿Cómo se calcula la indemnización? Ejemplo paso a paso

Ejemplo con datos ficticios y los porcentajes reales de IMQ (modelo 2026) y Ocaso (09/26). Un asegurado diestro tiene contratados 60.000 € para invalidez permanente. Se cae de una escalera y le quedan dos secuelas en la mano derecha: anquilosis de la muñeca (pérdida total de su movimiento) y amputación del pulgar.

Paso	Con el baremo de IMQ	Con el baremo de Ocaso
Muñeca derecha, pérdida total del movimiento	20 %	20 %
Pulgar derecho, pérdida total	22 %	20 %
Suma	42 %	40 %
Límite	Pérdida total de la mano derecha, 60 % (nota 4.ª): no se supera	Sin límite expreso por miembro; tope de la suma asegurada: no se supera
Indemnización: 60.000 € × porcentaje	25.200,00 €	24.000,00 €

Variantes ficticias:

• Las mismas secuelas en la mano izquierda de un diestro. IMQ: 15 % + 18 % = 33 %, 60.000 × 0,33 = 19.800,00 €. Ocaso: 15 % + 15 % = 30 %, 18.000,00 €.
• Rigidez parcial en lugar de anquilosis. Si la muñeca conserva la mitad de su movimiento, con la regla proporcional de Mapfre sería el 50 % del 20 %: un 10 %, 6.000,00 € sobre el mismo capital. En una póliza que remite a la analogía, el porcentaje lo propone el médico razonándolo con los casos del baremo.
• Una franquicia del 10 % con la regla de Mapfre. Una secuela del 8 % no cobra nada; una del 12 % cobra el 12 % completo, 7.200,00 €.

¿Qué dice el artículo 104 de la Ley de Contrato de Seguro?

Regula cómo se fija el grado de invalidez (artículo 104): se determina “después de la presentación del certificado médico de incapacidad”; la aseguradora notifica por escrito la cuantía según ese certificado “y de los baremos fijados en la póliza”, y si no hay acuerdo sobre el grado, “las partes se someterán a la decisión de Peritos Médicos, conforme al artículo treinta y ocho”.

Los peritos tienen que ser médicos. Y el 104 solo habla del grado: si se discute si hubo accidente, si se aplica una exclusión o si la lesión es anterior a la póliza, esa discusión no es del grado y el artículo no la remite a los peritos.

¿Qué hace el perito médico?

El médico valorador que designa la aseguradora, propio o de un gabinete médico, convierte el estado del lesionado en un porcentaje de la tabla (cuándo cita y qué pasa con su informe, en perito médico de la aseguradora). El trabajo general (lesiones temporales, secuelas, estabilización e informe) se explica en valoración del daño corporal; en el seguro de accidentes tiene estas particularidades:

1. Comprobar que hay accidente según la póliza: causa violenta, súbita, externa y ajena a la intención del asegurado. Una lesión degenerativa o una patología que se manifiesta de repente no lo son, salvo que la póliza las incluya (la de Mapfre citada cubre, por ejemplo, golpes de calor, congelaciones y edemas de altura).
2. Esperar a la estabilización: la secuela se valora cuando ya no se espera mejoría. Si el plazo de la póliza vence antes, se deja constancia de la fecha.
3. Explorar y medir (balance articular, agudeza visual, audiometría) y separar lo que ya había antes, con la regla de la póliza para los defectos previos.
4. Encajar cada secuela en un epígrafe y aplicar las reglas: lado dominante, límite por miembro, tope del 100 % y franquicia, si la hay.

El informe debe decir de qué epígrafe sale cada porcentaje y por qué, sobre todo en una pérdida parcial o por analogía, porque el médico puede tener que defenderlo (cómo ratificar un informe pericial en juicio). Los datos de salud son una categoría especial: solo los imprescindibles y con acceso limitado (protección de datos en un gabinete pericial).

¿Qué documentación se pide?

La lista la da cada condicionado. Las condiciones generales de IMQ (modelo 2026) piden, en caso de invalidez permanente:

• DNI del asegurado.
• Informe detallado de los médicos que lo trataron, con el origen, la naturaleza, el diagnóstico y el pronóstico, que la aseguradora debe recibir dentro del año siguiente al accidente.
• Resolución del INSS acreditativa de la incapacidad permanente.
• Cualquier otro documento que la aseguradora estime oportuno.

Entre las obligaciones del asegurado, ese condicionado incluye enviar certificados médicos del curso de las lesiones en periodos no superiores a 30 días hasta el alta definitiva y someterse al reconocimiento del equipo médico de la aseguradora, con los honorarios, desplazamientos y estancias a su cargo. Conviene sumar el atestado o parte, si los hay, la póliza con su baremo y el cuestionario de salud.

Plazos que conviene controlar

Plazo	Qué es	Fuente
7 días	Comunicar el siniestro desde que se conoce, salvo plazo más amplio en la póliza	Art. 16 LCS
30 días	Certificados médicos periódicos hasta el alta definitiva	Condiciones generales de IMQ, modelo 2026
1 año	La invalidez debe producirse o declararse dentro del año siguiente al accidente	IMQ; Ocaso (si se manifiesta después, el asegurado prueba la conexión con el accidente)
40 días	Pago del importe mínimo de lo que la aseguradora pueda deber, desde que recibe la declaración	Art. 18 LCS
3 meses	Desde el siniestro, a partir de los cuales hay mora con interés legal incrementado en un 50 %	Art. 20 LCS
8 días	Para designar perito médico desde que lo requiere la otra parte	Art. 38 LCS
30 / 180 días	Impugnación judicial del dictamen: aseguradora / asegurado	Art. 38 LCS
5 años	Prescripción de las acciones del seguro de personas (2 en el de daños)	Art. 23 LCS

El plazo de un año es de la póliza, no de la ley, y puede vencer antes de la estabilización. Hay que leer su redacción: IMQ habla de invalidez “declarada” en ese plazo (la absoluta); Ocaso, de la que “se manifieste” en él.

¿Cómo funciona la peritación médica contradictoria?

Con las reglas del artículo 38, por remisión del 104, explicadas paso a paso en peritación contradictoria del artículo 38. En accidentes, la diferencia es que cada parte designa un perito médico; si no se ponen de acuerdo, se nombra un perito tercero, y cada parte paga a su perito y el tercero a medias, salvo valoración “manifiestamente desproporcionada” de una de ellas (artículo 39).

Baremo de la póliza, baremo de tráfico e incapacidad de la Seguridad Social

	Seguro de accidentes	Baremo de tráfico	Incapacidad permanente de la Seguridad Social
Norma	La póliza (art. 104 LCS)	Título IV y anexo del RDL 8/2004, en la redacción de la Ley 35/2015	Art. 194 y disposición transitoria 26.ª de la Ley General de la Seguridad Social
Qué mide	Pérdida anatómica o funcional, en % de la tabla de la póliza	Secuelas en puntos, hasta 100 (perjuicio estético, hasta 50)	Reducción de la capacidad para trabajar
Cuánto se paga	Capital × porcentaje	Valor según puntos y edad (tabla 2.A.2; cuantías en el baremo de tráfico 2026), más perjuicios particulares y patrimoniales	A tanto alzado (parcial) o pensión (total, absoluta, gran incapacidad)
Varias secuelas	Se suman, con tope del 100 % (según la póliza)	Fórmula de secuelas concurrentes del art. 98	Cuenta la capacidad de trabajo que queda
La profesión	No cuenta en las pólizas que lo dicen (Ocaso)	No cuenta en la puntuación (art. 97)	Es el criterio: profesión habitual

Consecuencias prácticas:

• Mismas secuelas, otro resultado. Dos secuelas de 20 y 15 suman un 35 % en una póliza que acumula porcentajes. En tráfico, con la fórmula del artículo 98, [(100 − 20) × 15] / 100 + 20 = 32 puntos, que luego se convierten en euros según la edad. Cómo se puntúa y se documenta en tráfico, en valoración del daño corporal.
• La “invalidez permanente parcial” de una póliza no es la de la Seguridad Social. Allí, la parcial es una disminución no inferior al 33 % del rendimiento en la profesión habitual; la total inhabilita para esa profesión; la absoluta, para toda profesión u oficio, y la gran incapacidad exige ayuda de otra persona para los actos esenciales (disposición transitoria 26.ª de la LGSS). Una incapacidad total del INSS, que permite otra profesión, en principio no encaja en una póliza que define la absoluta como incapacidad “para todo trabajo o actividad” (IMQ).
• Si la póliza remite a otro baremo, se aplica el remitido. La póliza de Mapfre citada indemniza los casos no previstos conforme al Real Decreto 1971/1999, derogado desde el 20 de abril de 2023 por el Real Decreto 888/2022. Con una remisión así, hay que comprobar qué norma está vigente.

¿Y el seguro de accidentes del convenio colectivo?

Muchos convenios colectivos fijan una indemnización por muerte o incapacidad, que se cubre con un seguro colectivo de accidentes, y el criterio puede ser otro: pagar por el grado de incapacidad permanente que declara la Seguridad Social. El VII Convenio general del sector de la construcción (BOE de 23 de septiembre de 2023, vigente hasta el 31 de diciembre de 2026) fija en su artículo 69:

• 47.000 € por muerte, incapacidad permanente absoluta o gran invalidez derivadas de accidente de trabajo o enfermedad profesional;
• 28.000 € por incapacidad permanente total derivada de accidente de trabajo o enfermedad profesional;
• y considera esas cantidades a cuenta de lo que se reconozca por la responsabilidad civil de la empresa.

Ahí la resolución del INSS es el documento central. Antes de valorar hay que leer la póliza colectiva, que puede incluir además una garantía de invalidez por baremo.

¿Qué errores llevan a una mala valoración?

• Aplicar el baremo de tráfico o la tabla de otra compañía en lugar del de la póliza vigente el día del accidente.
• Valorar antes de la estabilización, o tarde sin decir nada del plazo de un año.
• No preguntar si el asegurado es zurdo, o sumar secuelas de un mismo miembro por encima de su pérdida total cuando la póliza lo limita.
• Dar por hecho que una incapacidad total del INSS equivale a la invalidez absoluta de la póliza.
• Dar un porcentaje sin decir de qué epígrafe del baremo sale.

¿Cómo lo resuelve PeriGes?

• Encargos sin teclear. El importador de encargos tiene una plantilla para cada compañía y ramo (autos, diversos y salud) y crea el expediente a partir del documento del encargo (importación de encargos). En AXA, los encargos de salud llegan en PDF y, como un mismo siniestro puede traer varios, cada uno se importa por separado (integración con AXA).
• Documentación en carpetas dentro del expediente; eliminar, mover o renombrar archivos solo se permite con permiso (fotos y documentos del expediente).
• Avisos por fecha. Los avisos automáticos se configuran al cambiar de estado o X días antes o después de una fecha (avisos).

El porcentaje de invalidez lo fija el médico con el baremo de la póliza.

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Preguntas frecuentes

¿Cuánto paga el seguro de accidentes por invalidez permanente parcial?

El capital contratado para invalidez multiplicado por el porcentaje que el baremo de la póliza asigna a la secuela. Con 30.000 € contratados y una pérdida total del movimiento del codo derecho, que vale el 20 % en los condicionados de IMQ y Ocaso, serían 6.000 €. Si hay varias secuelas, se suman con el tope que fije la póliza.

¿Dónde encuentro el baremo de mi seguro de accidentes?

En las condiciones generales o en un anexo de la póliza; si no lo tienes, pídeselo a la aseguradora o al mediador. Las condiciones particulares dicen el capital y si hay franquicia.

¿El seguro de accidentes paga lo mismo que el baremo de tráfico?

No. El baremo de tráfico mide las secuelas en puntos y las paga según la edad; el seguro de accidentes paga un porcentaje fijo de un capital pactado. Si el accidente lo causó un vehículo, el lesionado puede cobrar su seguro de accidentes y la indemnización del responsable, porque la aseguradora de accidentes no se subroga contra el tercero (artículo 82 LCS).

Si la Seguridad Social me reconoce una incapacidad, ¿me paga el seguro de accidentes?

Depende de cómo defina la póliza la invalidez. En una póliza con baremo de secuelas cuentan la pérdida anatómica o funcional y el porcentaje de la tabla; la resolución del INSS es un documento más. En el convenio de la construcción, en cambio, las cantidades se fijan por el grado de incapacidad permanente, así que decide la resolución del INSS.

¿Tributa la indemnización por invalidez de un seguro de accidentes?

La Ley del IRPF declara exentas las indemnizaciones por daños personales de seguros de accidentes hasta la cuantía que resulte de aplicar el baremo de tráfico al daño sufrido, salvo las de seguros cuyas primas hubieran podido reducir la base imponible o ser gasto deducible en una actividad económica (artículo 7.d de la Ley 35/2006). El caso concreto conviene consultarlo con un asesor fiscal o con la Agencia Tributaria.

Fuentes

• Ley 50/1980, de 8 de octubre, de Contrato de Seguro, artículos 16, 18, 20, 23, 38, 39, 82 y 100 a 104: BOE-A-1980-22501.
• Real Decreto Legislativo 8/2004 (responsabilidad civil y seguro en la circulación), artículos 96 a 98 y 104: BOE-A-2004-18911.
• Real Decreto Legislativo 8/2015, Ley General de la Seguridad Social, artículos 194 y 196 y disposición transitoria 26.ª: BOE-A-2015-11724.
• Ley 35/2006, del IRPF, artículo 7.d: BOE-A-2006-20764.
• Resolución de 6 de septiembre de 2023, VII Convenio colectivo general del sector de la construcción, artículos 7 y 69: BOE-A-2023-19903.
• Real Decreto 1971/1999, derogado con efectos desde el 20 de abril de 2023 por el Real Decreto 888/2022: BOE-A-2000-1546.
• IMQ, Condiciones generales IMQ Accidentes, modelo 2026, edición noviembre de 2025. Los baremos de IMQ, Ocaso y Mapfre, enlazados bajo la tabla de porcentajes.

Normas y condicionados consultados el 3 de noviembre de 2026.